Les considérations ESG n'échappent plus à l'attention des investisseurs, qui évaluent la viabilité à long terme des entreprises et leur impact environnemental. Les scores ESG représentent une métrique quantitative attribuée pour évaluer l'engagement d'une organisation en matière de conservation de l'environnement, de responsabilité sociale et de gouvernance éthique. Quel que soit le type de score attribué (chiffre, lettre, badge, etc.), un score ESG élevé indique qu'une entreprise excelle dans ses efforts en matière de développement durable, tandis qu'une note inférieure suggère une marge d'amélioration. Chez ScaleX, nous avons élaboré une méthodologie inspirée du Le cadre des objectifs de développement durable de l'ONU, qui vise à évaluer le niveau de maturité ESG ainsi que les efforts déployés par les dirigeants. Notre objectif est d'aider les investisseurs à intégrer l'ESG dans leurs décisions d'investissement et à découvrir des opportunités à long terme.
Découvrez l'importance des scores ESG dans la finance durable et découvrez comment les entreprises s'alignent sur les objectifs de développement durable (ODD) des Nations Unies.
Perspectives environnementales
Le score environnemental prend en compte les questions liées au changement climatique, à la gestion de la consommation d'eau et d'électricité, à la pollution et au tri des déchets, ainsi que les opportunités offertes par les technologies propres et les énergies renouvelables. Ces indicateurs donnent un aperçu de l'empreinte environnementale d'une entreprise et de ses initiatives écologiques, conformément à l'ODD 13 : Action pour le climat. Cela comprend la réduction des émissions de carbone, la résilience au changement climatique, un approvisionnement en eau responsable, la conservation de la biodiversité et une gestion efficace des déchets.
Responsabilité sociale
Le score social évalue le capital humain et les conditions de travail proposées par une entreprise à ses employés. Le score social ScaleX donne également un aperçu de la place des femmes et du respect de la parité sur le lieu de travail, ainsi que du bien-être des collaborateurs et de l'accompagnement dans leur évolution de carrière. Ce pilier clé répond aux objectifs des Nations Unies en matière d'égalité des sexes (ODD 5), de travail décent et de croissance économique (ODD8) et de réduction des inégalités (ODD 10). En donnant la priorité à la responsabilité sociale, les investisseurs peuvent soutenir les entreprises dotées d'un modèle RH durable, contribuant ainsi au développement à long terme.
Gouvernance éthique
Le score de gouvernance examine les pratiques de gouvernance d'entreprise, notamment la composition du conseil d'administration, la cybersécurité et l'éthique des affaires. Ces paramètres nous permettent d'évaluer les fondements éthiques sur lesquels repose l'activité d'une entreprise. La gouvernance éthique, un aspect essentiel de l'évaluation des facteurs ESG, est conforme à l'objectif Paix, justice et institutions efficaces (ODD 16).
Sur la base de ce cadre d'analyse, ScaleX s'est efforcé de le renforcer grâce à des données solides et à une approche utilisant des KPI adaptés aux startups.
Données fiables et précision des scores
Pour préserver leur crédibilité, Notations ESG doit être basé sur des bases solides, évaluations étayées par des données. C'est pourquoi, chez ScaleX, nous attachons une importance particulière à la sécurité des données transmises par les entrepreneurs.
Nos modèles prennent en compte des indicateurs clés qui illustrent la maturité de la start-up et sa volonté de répondre à certaines problématiques. Par exemple, nous attribuons une note intermédiaire à une entreprise qui envisage de mettre en place une stratégie de formation continue pour ses employés, plutôt que de la pénaliser pour ne pas avoir encore franchi cette étape.
Nous savons qu'il peut être difficile d'établir un score fiable, d'autant plus que les indicateurs ESG ne sont pas standardisés. La disponibilité et la qualité des données varient selon les secteurs et les régions, ce qui complique l'obtention d'informations précises et complètes. Nous savons également qu'il est important que les investisseurs et les fonds se conforment aux SFDR, qui les oblige à rendre transparent l'impact social et environnemental de leurs investissements.
Troisièmement, il est nécessaire de mieux aligner les scores ESG et les indicateurs de performance financière afin de démontrer l'importance des facteurs ESG. Pour relever ces défis, il faut accroître la transparence des données et améliorer les méthodologies de mesure et de notation des performances ESG. C'est ce que nous essayons de proposer avec le score que nous délivrons à ScaleX, qui permet d'analyser non seulement une entreprise à travers le prisme ESG, mais également portefeuille complet.
L'objectif d'un meilleur score ESG, une réalité pour les investisseurs et les entreprises
L'amélioration des scores ESG est cruciale pour favoriser une croissance durable. Les entreprises peuvent améliorer leurs performances ESG en mettant en œuvre des pratiques durables, en fixant des objectifs environnementaux ambitieux, en promouvant la diversité et l'inclusion et en renforçant les structures de gouvernance. En améliorant continuellement leurs performances ESG, les entreprises peuvent renforcer leur réputation et atténuer les risques potentiels.
La publication des résultats ESG encourage également les entreprises à améliorer leurs pratiques, à accroître la transparence et à démontrer leur engagement en faveur d'un comportement commercial durable et responsable.
C'est pourquoi les faibles scores ESG présentent des risques tant pour les entreprises que pour les investisseurs. Les entreprises dont les scores ESG sont faibles peuvent être confrontées à une atteinte à leur réputation, à une surveillance accrue de la part des régulateurs et à des responsabilités légales potentielles. Ils peuvent avoir du mal à attirer des investisseurs socialement responsables, ce qui limite leur accès au capital et peut les désavantager sur le marché. Pour les investisseurs, les risques sont similaires : investir dans des entreprises dont les notes ESG sont médiocres peut les exposer à des risques financiers, juridiques et de réputation. Une performance ESG médiocre peut indiquer une gestion des risques inadéquate, des responsabilités environnementales potentielles ou des préoccupations éthiques, ce qui peut avoir un impact négatif sur les performances financières à long terme.
Le rôle de l'évaluation ESG va au-delà des considérations éthiques ; il s'agit d'un outil stratégique pour l'atténuation des risques et la création de valeur. Les investisseurs qui intègrent l'évaluation ESG dans leur stratégie contribuent à un avenir plus durable et inclusif tout en protégeant leurs investissements. En résumé, le score ESG encourage les entreprises à réellement travailler sur leur impact. Le score de ScaleX soutient la finance durable en permettant aux utilisateurs d'accéder à des données standardisées sur les entreprises et d'intégrer les données ESG dans leurs processus d'investissement.
